우리는 태어나서 죽을 때까지 세금을 낸다. 하지만 소득이 줄어드는 은퇴시기에 부과되는 세금은 훨씬 부담스럽다. 가능하면 부과될 세금에 대해 미리 준비하고, 절세 방법을 계획하는 것이 유리하다. 50+의 은퇴설계에 있어서 합법적인 절세전략은 매우 중요한 부분이다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

연금소득세 절세전략

은퇴 이후에는 특별한 소득 없이 연금소득이 대부분일 경우가 많다. 가능하면 세금을 최소화하고 실 수령액을 늘리기 위해선 미리부터 합리적인 인출 전략을 계획하는 것이 필요하다.

기본적으로는 매년 사적연금 수령액이 1,200만원을 넘지 않도록 연금수령기간을 연장하거나 수령시기를 조정하여 겹치지 않도록 하는 것이다.

퇴직연금과 같은 사적연금은 1년에 1,200만원까지만 분리과세를 하고 넘는 부분은 종합과세를 한다. 소득세는 인출 금액과 인출 방법에 따라 달라질 수 있으므로 인출하기 전에 세무 전문가와 상담해 보는 것이 바람직하다. 주1)

 

금융소득세 절세전략

은퇴 이후는 조금만 절세해도 생활에 많은 도움이 된다. 연간 금융소득(이자와 배당소득) 가운데 2,000만 원을 초과하는 금액에 대해서는 근로소득과 부동산임대소득 및 사업소득 등과 합산하여 종합소득세를 적용하기 때문에 미리부터 절세방법을 계획하는 것이 유리하다.

예금을 분산 예치한다. 배우자나 자녀 등에게 합법적인 증여(증여세 공제 10년 간 배우자 6억 원, 성년 자녀 5,000만원, 미성년자 2,000만원 범위 이내에서 조정)를 통해 예금을 분산 예치할 수 있다.

예금을 기간별로 분산한다. 이자 수령방법을 월별이자나 분기별 등으로 분산하면 특정 해에 금융소득 2,000만원을 초과하지 않게 조절할 수 있다.주2)

비과세상품을 찾아 가입한다. 금융소득이 많은 경우 가장 먼저 고려해야 하는 항목이다.

분리과세형 상품을 활용한다. 장기저축 등의 경우 30%(지방소득세는 별도 과세)로 분리과세를 선택할 수 있다. 전문가와 상담 후에 결정하도록 한다. 주3)

 

양도세 절세전략

50+ 세대들의 자산 대부분은 부동산으로 구성되어 있다. 앞으로 사회적인 이슈가 될 것이다. 부동산 세제의 향방과 절세 전략에 관심을 두어야 한다.

가족 간의 매매는 증거를 남긴다. 가족 간에 매매를 하면 세법은 일단 증여추정을 하기 때문에 매매임을 입증할 수 있도록 자금흐름을 투명하게 해야 한다. 거래금액은 시가의 80%선에서 하는 것이 좋다.

부동산 매매계약을 체결하기 전에 반드시 세무전문가와 상의한다. 이미 부동산 매매계약을 체결한 이후라면 양도 일자 조정 등 양도소득세 절세방안을 마련하는 것이 곤란하기 때문이다. 미리 살펴보고 준비하는 것이 중요하다.

양도소득세 감면이 가능한 주택인지 점검하고, 정책 변동에 관심을 갖는다.

주택 수에 따른 양도전략을 세운다. 보유한 주택의 수에 따라 절세 포인트를 찾아내 익혀 둔다. 주택을 2채 이상 보유한 사람들에게 반드시 필요한 전략이다.

연중 중복양도는 가급적 피한다. 분할 앙도함으로써 앙도차익을 분산하는 것이 좋다.

별도 세대를 만든다. 세법이 허용하는 세대를 별도로 만들면 비과세를 받을 수도 있다.

취득세를 비롯한 기타 비용 영수증을 보관한다. 실거래가로 신고하는 경우 영수증이 곧 현금이다.

계약서 작성은 사실대로 한다. 팔 때 더 많은 세금이 과세될 수 있다.

혹시 이혼하게 되면 위자료로 주는 부동산은 재산분할청구권으로 준다. 재산형성 기여 분만큼 준다는 취지로 주면 양도소득세가 과세되지 않기 때문이다.

애매모호하면 전문가의 상담을 받는다. 국세청 홈페이지(전화는 국번 없이 126)를 통해 상담하거나 주위의 세무 전문가에게 조언을 구하도록 한다. 적어도 3명의 견해가 일치해야 문제가 없다.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

소득에 대해 세금을 내는 것은 당연하다. 하지만 은퇴시기에 부과되는 세금 등은 너무 부담스럽다. 더구나 점점 증가하고 있어 걱정이 클 수밖에 없다. 어렵게 모은 자산을 잘 관리하는 것도 기술이다. 부과될 세금을 미리 준비하고, 각자 상황에 적합한 절세 방법을 확인하여 합법적이고 합리적인 전략을 구사하는 것이 어느 때보다 필요한 때다.

 

주1) 유지송, 「은퇴달력」, 비즈니스북스, 2015, p. 178

주2) 한국표준협회, 「은퇴교육과정-재무관리, 2015, p 193~195」

주3) 신방수, 「합법적으로 세금 안 내는 110가지 방법: 개인편」, 2014